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Ce résumé de 2 pages contient des informations pertinentes et importantes sur la fiscalité, la retraite et la planification successorale.

L’article joint – Préparer vos dernières volontés et votre testament – présente plusieurs aspects de la préparation d’un testament, y compris l’importance de la désignation d’un liquidateur approprié, les évènements de la vie qui justifient un réexamen du testament et l’utilisation des fiducies testamentaires.

Comme tout placement immobilier, la valeur de votre résidence secondaire peut considérablement augmenter au cours des années. Il est important de comprendre les conséquences fiscales ainsi que les options qui s’offrent à vous en ce qui concerne la vente ou le transfert de votre résidence secondaire à la génération suivante.

De nombreux Canadiens aiment séjourner régulièrement au sud de la frontière et envisagent même l’acquisition d’une résidence secondaire aux États-Unis. Il est important que les Canadiens comprennent bien que l’achat d’un bien immobilier américain comporte des aspects fiscaux et des obligations de déclaration propres aux États-Unis, qui s’ajoutent aux répercussions fiscales éventuelles au Canada.

En tant que Canadien, il se peut que vous ignoriez que l’impôt successoral américain peut avoir des répercussions sur votre succession si vous détenez des biens situés aux États-Unis (au sens de la loi américaine) ou des biens immobiliers américains. Cet article souligne les conséquences possibles de l’impôt successoral américain sur la succession de Canadiens et suggère certaines stratégies pouvant aider les Canadiens à minimiser cet impôt. Les stratégies décrites dans cet article concernent les résidents du Canada aux fins de l’impôt, qui n’ont pas de citoyenneté américaine ou qui ne sont pas considérés comme des ressortissants des États-Unis. Toutes les sommes indiquées dans cet article sont en dollars US.